એડવાન્સ ટેક્સ શું છે? કોને ભરવો પડે? સંપૂર્ણ માહિતી

-

 


એડવાન્સ ટેક્સ શું છે? કોને ભરવો પડે? સંપૂર્ણ માહિતી 

ઘણા લોકો Income Tax Return ફાઇલ કરતી વખતે જ ટેક્સ ભરવાનું હોય એવું માને છે. પરંતુ જો તમારો ટેક્સ ₹10,000 કરતાં વધુ બને છે, તો સરકાર તમને વર્ષ દરમિયાન જ થોડો થોડો ટેક્સ ભરવા કહે છે. આને Advance Tax કહેવાય છે.

આ આર્ટિકલમાં આપણે સમજશું:

  • Advance Tax શું છે?

  • કોને ભરવો પડે?

  • Due Dates શું છે?

  • Interest કેવી રીતે લાગે?

  • Senior Citizen માટેના નિયમો

Advance Tax શું છે?

Advance Tax એટલે Financial Year પૂરો થાય એ પહેલા જ Tax ભરવો.

સરકાર ઇચ્છે છે કે તમે જેમ જેમ Income કમાઓ તેમ તેમ Tax પણ ભરતા જાઓ.

સરકાર Tax કેવી રીતે વસૂલે છે?

સરકાર મુખ્યત્વે 4 રીતે Tax વસૂલે છે:

1. TDS

Income આપનાર પહેલેથી Tax કાપી લે છે.

Examples:

  • Salary

  • Professional Fees

  • Rent

2. TCS

Seller Buyer પાસેથી Tax વસૂલે છે.

Example:

  • ₹10 લાખથી વધુ Car Purchase

3. Advance Tax

Taxpayer પોતે Government ને Tax ભરે છે.

4. Self Assessment Tax

ITR filing સમયે બાકી રહેલો Tax ભરાય છે.

કોને Advance Tax ભરવો પડે?

જો તમારો Estimated Tax:

₹10,000 અથવા તેથી વધુ

બને છે, તો Advance Tax ભરવો ફરજિયાત છે.

Salaried Person માટે નિયમ

Normally salaried employees ને Advance Tax ભરવો પડતો નથી કારણ કે Employer પહેલેથી TDS કાપે છે.

પરંતુ જો Extra Income હોય:

  • Share Market Profit

  • Capital Gain

  • Rental Income

  • FD Interest

તો Advance Tax લાગુ પડી શકે છે.




Senior Citizen માટે છૂટ

Resident Senior Citizen (60 વર્ષ કે વધુ) ને Advance Tax ભરવો પડતો નથી જો:

  • Business Income ન હોય

  • Professional Income ન હોય




Advance Tax Due Dates

Due DateTax Payable
15 June15%
15 September45%
15 December75%
15 March100%

Example

જો તમારો Total Estimated Tax:

₹1,00,000

છે.

તો:

  • 15 June સુધી ₹15,000

  • 15 September સુધી ₹45,000

  • 15 December સુધી ₹75,000

  • 15 March સુધી ₹1,00,000

ભરવું પડશે.

Presumptive Taxation માટે ખાસ નિયમ

જો તમે:

  • Section 44AD

  • Section 44ADA

અપનાવો છો, તો આખો Advance Tax:

15 March સુધી

એક સાથે ભરી શકો છો.

Interest ક્યારે લાગે?

જો:

  • Tax ભર્યો નથી

  • ઓછો ભર્યો

  • મોડો ભર્યો

તો Interest લાગશે.

Section 234B

જો 90% કરતાં ઓછો Advance Tax ભર્યો હોય તો લાગશે.

Interest:

1% પ્રતિ મહિનો

Section 234C

Installment સમયસર ન ભરવાથી લાગશે.




Capital Gain Case

જો અચાનક:

  • Property Sale

  • Shares Sale

  • Lottery Income

થાય, તો આગળની installment સુધી Tax ભરી શકાય છે.

Advance Tax Online કેવી રીતે ભરવો?

Income Tax Portal પરથી:

  • PAN

  • Assessment Year

  • Net Banking / UPI

દ્વારા સરળતાથી ભરાઈ શકે છે.




મહત્વપૂર્ણ Tips

Income Estimate કરો

દર Quarter Profit ચેક કરો.

TDS તપાસો

ઘણા વખત TDS પહેલેથી કપાયેલો હોય છે.

Interest થી બચો

સમયસર Tax ભરવાથી Penalty અને Interest બચી શકે છે.

Conclusion

Advance Tax ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ Tax Compliance છે. જો તમારો Tax ₹10,000 કરતાં વધુ બને છે, તો સમયસર Advance Tax ભરવો ખૂબ જરૂરી છે.

આથી:

  • Interest બચશે

  • Notice નહીં આવે

  • ITR Filing સરળ બનશે

Businessman, Freelancer અને Investor માટે Advance Tax Planning ખૂબ મહત્વપૂર્ણ છે.


📌  5 FAQ

❓FAQ 1: એડવાન્સ ટેક્સ શું છે?

એડવાન્સ ટેક્સ એટલે વર્ષ દરમિયાન કમાણી પર પહેલાથી જ હપ્તામાં ભરાતો Income Tax.

સામાન્ય રીતે Tax વર્ષના અંતે ભરવાને બદલે સરકાર વર્ષ દરમિયાન જ થોડો-થોડો ટેક્સ ભરાવડાવે છે.

📌 તેને “Pay As You Earn” સિસ્ટમ પણ કહેવામાં આવે છે.

જો વર્ષનો કુલ Tax ₹10,000 થી વધુ બનતો હોય તો એડવાન્સ ટેક્સ લાગુ પડી શકે છે.

❓FAQ 2: કોને એડવાન્સ ટેક્સ ભરવો પડે?

નીચેના લોકો/બિઝનેસને એડવાન્સ ટેક્સ ભરવો પડી શકે:

✅ Freelancer
✅ Business Owner
✅ Trader
✅ Consultant
✅ Rental Income ધરાવતા લોકો
✅ Capital Gain Income ધરાવતા લોકો
✅ Interest Income વધુ હોય તેવા લોકો

📌 Salaried employees માટે:
જો TDS પછી પણ Tax બાકી રહેતો હોય તો Advance Tax ભરવો પડી શકે.

❓FAQ 3: એડવાન્સ ટેક્સ ક્યારે ભરવો પડે?

એડવાન્સ ટેક્સ હપ્તામાં ભરાય છે.

Due DateMinimum Tax Payable
15 June15%
15 September45%
15 December75%
15 March100%

📌 જો સમયસર નહીં ભરો તો Interest લાગી શકે.

❓FAQ 4: એડવાન્સ ટેક્સ કેવી રીતે ભરવો?

તમે Online Income Tax Portal દ્વારા એડવાન્સ ટેક્સ ભરી શકો છો.

જરૂરી વસ્તુઓ:

  • PAN Number

  • Assessment Year

  • Tax Amount

  • Net Banking / UPI / Card

Basic Process:

1️⃣ Income Tax portal open કરો
2️⃣ e-Pay Tax option select કરો
3️⃣ Advance Tax પસંદ કરો
4️⃣ Tax amount enter કરો
5️⃣ Payment complete કરો

Payment પછી Challan receipt download કરી રાખવી.

❓FAQ 5: એડવાન્સ ટેક્સ નહીં ભરવાથી શું થાય?

જો સમયસર Advance Tax નહીં ભરો તો:

❌ Interest under Section 234B & 234C લાગી શકે
❌ Extra tax burden આવી શકે
❌ Refund delay થઈ શકે
❌ Compliance issue બની શકે

📌 તેથી Estimated Income પ્રમાણે સમયસર Advance Tax ભરવો ખૂબ જરૂરી છે.

📌 Quick Summary

TopicDetails
Advance Taxપહેલાથી ભરાતો Income Tax
કોને ભરવો?Business, Freelancer, Extra Income ધરાવતા લોકો
Minimum Limit₹10,000+ Tax Liability
Payment ModeOnline
Late PaymentInterest & Penalty

Comments

Post a Comment

Popular posts from this blog

FY 2025-26 Car Purchase TCS Refund Guide – Complete Process to Claim 1% TCS Refund

-
Image
  FY 2025-26 Car Purchase TCS Refund Guide – Complete Process to Claim 1% TCS Refund Introduction Nowadays, many people buy cars without paying much attention to the extra charges added to the final invoice. However, if you purchased a car worth more than ₹10 lakh during FY 2025-26, the showroom or dealer may have collected 1% TCS (Tax Collected at Source) from you. Most taxpayers think this amount is a non-refundable extra expense. But the truth is, if your total taxable income is below the tax liability limit, you can claim this TCS amount back by filing your Income Tax Return (ITR). In this article, we will explain the complete process in simple English so you can easily understand: What is TCS on car purchase? Where to check it? How to file ITR? How to claim refund successfully? What is TCS on Car Purchase? TCS stands for Tax Collected at Source. Under the Income Tax Act, when a person purchases a motor vehicle worth more than ₹10 lakh, the seller or dealership collects 1% TCS ...
Read more

GST Registration Process in India (Step-by-Step Guide 2026)

-
Image
  🔥 GST Registration आसान तरीके से कैसे करें? अगर आप नया business शुरू कर रहे हैं या आपका turnover limit cross हो गया है, तो GST Registration करना जरूरी है । लेकिन कई लोगों को process समझ नहीं आता — इसलिए यहाँ हम आपको simple और step-by-step तरीका बता रहे हैं। 📌 किन लोगों को GST Registration जरूरी है? ✔ जिनका turnover ₹40 लाख (goods) से ज्यादा है ✔ जिनका turnover ₹20 लाख (services) से ज्यादा है ✔ Online sellers (Amazon, Flipkart, etc.) ✔ Interstate business करने वाले 👉 अगर आप इन categories में आते हैं, तो GST लेना compulsory है। 📄 GST Registration के लिए जरूरी Documents ✔ PAN Card ✔ Aadhaar Card ✔ Bank Account Details ✔ Address Proof (Electricity Bill / Rent Agreement) ✔ Passport Size Photo 👉 सही documents होने पर approval जल्दी मिलता है। 🧭 Step-by-Step GST Registration Process (2026) ✅ Step 1: Visit GST Portal 👉 Go to official website: https://www.gst.gov.in Click: Services → Registration → New Registration ✅ Step 2: Fill Basic Details (Part...
Read more

ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?

-
Image
  ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો? પરિચય દરેક સેલેરીડ કર્મચારી, બિઝનેસ ઓનર અને ફ્રીલાન્સરનો એક સામાન્ય પ્રશ્ન હોય છે: “ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?” ઘણા લોકો માને છે કે ટેક્સ સેવિંગ માત્ર અમીર લોકો માટે હોય છે, પરંતુ હકીકતમાં સ્માર્ટ ટેક્સ પ્લાનિંગ દરેક કમાણી કરનાર વ્યક્તિ માટે ઉપયોગી છે. જો તમે કાયદેસર અને સ્માર્ટ રીતે ટેક્સ બચાવવા માંગો છો, તો આ ડિટેઇલ ગાઈડ તમારા માટે ખૂબ ઉપયોગી છે. ટેક્સ સેવિંગ શું છે? સરકાર કેટલીક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અને ખર્ચ પર ટેક્સ લાભ આપે છે. આ કાયદેસર લાભોનો ઉપયોગ કરીને તમે તમારી ટેક્સેબલ ઇન્કમ ઘટાડીને ટેક્સ બચાવી શકો છો. આ પ્રક્રિયાને ટેક્સ સેવિંગ કહેવામાં આવે છે. ટેક્સ પ્લાનિંગ અને ટેક્સ ચોરીમાં ફરક ટેક્સ પ્લાનિંગ આ કાયદેસર રીત છે જેમાં તમે સરકાર દ્વારા આપવામાં આવેલા નિયમો મુજબ ટેક્સ બચાવો છો. ટેક્સ ચોરી આ ગેરકાયદેસર રીતે આવક છુપાવવાની પ્રક્રિયા છે. હંમેશા કાયદેસર ટેક્સ સેવિંગ પદ્ધતિઓનો જ ઉપયોગ કરો. સેલેરીડ કર્મચારીઓ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવી શકે? 1. હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ પર ટેક્સ લાભ મળી શકે છે. પરિવાર માટે...
Read more