ITR-4 ફાઇલિંગ 2026-27 સંપૂર્ણ માર્ગદર્શિકા (બિઝનેસ, દુકાનદાર અને ફ્રીલાન્સર માટે)

-

 



ITR-4 ફાઇલિંગ 2026-27 સંપૂર્ણ માર્ગદર્શિકા (બિઝનેસ, દુકાનદાર અને ફ્રીલાન્સર માટે)

જો તમે કોઈપણ પ્રકારનો બિઝનેસ કરો છો — જેમ કે કિરાણા દુકાન, મોબાઇલ શોપ, ઇલેક્ટ્રોનિક્સ સ્ટોર, CSC સેન્ટર, મની ટ્રાન્સફર શોપ અથવા તમે ફ્રીલાન્સર, ડોક્ટર, CA, એડવોકેટ, એન્જિનિયર વગેરે છો — તો તમારા માટે ITR-4 ફાઇલ કરવું ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે।

ઘણા લોકો ITR ફાઇલ કરતી વખતે ગભરાઈ જાય છે કે ક્યાંક ભૂલ ન થઈ જાય, Income Tax Notice ન આવી જાય અથવા Refund અટકી ન જાય। પરંતુ હવે તમે સરળ રીતે પોતે જ ITR-4 ફાઇલ કરી શકો છો।

આ આર્ટિકલમાં આપણે Assessment Year 2026-27 (Financial Year 2025-26) માટે ITR-4 કેવી રીતે ફાઇલ કરવું તેની સંપૂર્ણ Step-by-Step માહિતી સમજશું।




ITR-4 કોના માટે છે?

ITR-4 ખાસ કરીને નીચેના લોકો માટે છે:

  • નાના બિઝનેસ માલિક

  • દુકાનદાર

  • Freelancer

  • Professional Services આપતા લોકો

  • Doctor

  • CA

  • Advocate

  • Engineer

  • CSC Center Operator

  • Online Seller

  • Presumptive Taxation હેઠળ આવક બતાવતા લોકો




ITR-4 ફાઇલ કરવા માટે મુખ્ય શરતો

ITR-4 ફાઇલ કરવા માટે:

✅ Total Income ₹50 લાખથી ઓછી હોવી જોઈએ
✅ Section 44AD, 44ADA અથવા 44AE હેઠળ Income બતાવી શકાય
✅ Business અથવા Professional Income હોવી જોઈએ
✅ Limited Capital Gain Allow છે

ક્યારે ITR-4 ફાઇલ ન કરવું?

જો તમે:

  • Share Market માં Intraday Trading કરો છો

  • F&O Trading કરો છો

  • Short Term Capital Gain છે

  • Long Term Capital Loss છે

  • મોટી Capital Gain છે

તો તમને ITR-2 અથવા ITR-3 ફાઇલ કરવું પડશે।




ITR ફાઇલ કરતા પહેલા શું ચેક કરવું?

1. AIS (Annual Information Statement)

સૌપ્રથમ Income Tax Portal પર Login કરીને AIS ચેક કરો।

અહીં તમને દેખાશે:

  • Bank Interest

  • FD Interest

  • Business Receipts

  • Dividend Income

  • TDS Details

જો AISમાં કોઈ માહિતી ખોટી હોય તો તેને સુધારવી જરૂરી છે।

2. Form 26AS ચેક કરો

Form 26ASમાં તમારું:

  • TDS

  • Tax Credit

  • Salary TDS

  • FD TDS

બધું દેખાશે।

જો TDS કપાયેલો હશે તો Return ફાઇલ કર્યા પછી Refund મળી શકે છે।

Income Tax Portal પર Login કેવી રીતે કરવું?

સૌપ્રથમ Income Tax Portal પર જાઓ:

  • PAN નંબર દાખલ કરો

  • Password નાખો

  • Login કરો

જો Register ન હોય તો પહેલા Registration કરો।




ITR-4 Filing Step-by-Step Process

Step 1: File Income Tax Return પર ક્લિક કરો

  • e-File Menu

  • File Income Tax Return

  • Assessment Year 2026-27 Select કરો

  • Online Mode Select કરો

Step 2: ITR Form Select કરો

જો Business Income હોય તો:

✅ ITR-4 પસંદ કરો

Personal Information ભરવાની પ્રક્રિયા

અહીં તમને:

  • Name

  • Address

  • Mobile Number

  • Email ID

  • Primary Address

  • Secondary Address

ભરવું પડશે।

જો ઘર અને દુકાનનો Address અલગ હોય તો Secondary Addressમાં Business Address નાખી શકો છો।

Nature of Employment શું પસંદ કરવું?

જો માત્ર Business Income હોય:

✅ Not Applicable Select કરો

જો Salary + Business Income બંને હોય:

✅ Other Select કરો

New Tax Regime કે Old Tax Regime?

મોટાભાગના નાના બિઝનેસ માટે:

✅ New Tax Regime વધુ ફાયદાકારક છે

કારણ કે:

₹12 લાખ સુધી Income પર Tax Liability Zero થઈ શકે છે (Section 87A Rebate મુજબ)।

Business Income કેવી રીતે દાખલ કરવી?

Section 44AD (Business)

જો તમારી દુકાન અથવા બિઝનેસ હોય:

  • Total Turnover નાખો

  • Online Transactions અલગ

  • Cash Transactions અલગ

કેટલો Profit બતાવવો જરૂરી?

Online Transactions

Minimum 6% Profit બતાવવો પડે

Cash Transactions

Minimum 8% Profit બતાવવો પડે

Example

જો:

  • Online Turnover = ₹10 લાખ

  • Cash Turnover = ₹5 લાખ

તો:

  • Online Profit Minimum = ₹60,000

  • Cash Profit Minimum = ₹40,000

Freelancer / Professional માટે

જો તમે:

  • Freelancer

  • Doctor

  • CA

  • Advocate

  • Engineer

છો તો Section 44ADA લાગુ પડશે।

અહીં:

✅ Total Receipts નો Minimum 50% Profit બતાવવો જરૂરી છે।

Salary Income કેવી રીતે ભરવી?

જો તમારી Salary Income પણ હોય તો:

  • Salary Scheduleમાં Amount નાખો

  • Form 16 પ્રમાણે માહિતી દાખલ કરો

House Property Income

જો ભાડાની આવક હોય તો:

  • Property Address

  • Rent Received

  • Owner Details

દાખલ કરવું પડશે।

Other Sources Income

અહીં દાખલ કરો:

  • Saving Interest

  • FD Interest

  • Dividend Income

  • Insurance Commission

આ માહિતી AIS મુજબ ભરવી જોઈએ।

GST Details દાખલ કરવી જરૂરી છે?

જો GST Registration છે તો:

✅ GST Number દાખલ કરો
✅ GST Turnover દાખલ કરો

પરંતુ Turnover હંમેશા Books મુજબ જ દાખલ કરો।

Tax Paid Section

અહીં તમારો:

  • TDS

  • Advance Tax

  • Self Assessment Tax

આવશે।

આ માહિતી Form 26AS સાથે Match કરો।

Tax Liability કેવી રીતે ગણાશે?

જો તમે New Tax Regime પસંદ કરો છો તો:

₹12 લાખ સુધી Tax બને તો પણ Section 87A હેઠળ Rebate મળી શકે છે।

તેના કારણે Final Tax Liability Zero થઈ શકે છે।




ITR Verify કેવી રીતે કરવું?

Return Submit કર્યા પછી:

✅ Aadhaar OTPથી e-Verify કરો

આ સૌથી સરળ રીત છે।




ITR Filing દરમિયાન સામાન્ય ભૂલો

❌ AIS ચેક ન કરવું
❌ Wrong Turnover દાખલ કરવું
❌ GST Turnover mismatch
❌ ITR Verify ન કરવું
❌ ખોટો ITR Form પસંદ કરવો

ITR Filingના ફાયદા

✅ Income Proof મળે
✅ Loan સરળતાથી મળે
✅ Visa માટે ઉપયોગી
✅ Refund ઝડપથી મળે
✅ Income Tax Noticeથી બચી શકાય

Conclusion

જો તમે કોઈપણ પ્રકારનો બિઝનેસ કરો છો અથવા Freelancer છો તો ITR-4 તમારા માટે ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે।

યોગ્ય રીતે Return ફાઇલ કરવાથી:

  • Tax બચાવી શકાય

  • Refund ઝડપથી મળે

  • Noticeનો ખતરો ઘટે

તેથી AIS, Form 26AS અને GST Turnover સારી રીતે ચેક કરીને જ ITR ફાઇલ કરો।

જો તમને ITR Filingમાં મુશ્કેલી હોય તો તમે Tax Expert અથવા CAની મદદ પણ લઈ શકો છો।

FAQs

Q1. ITR-4 કોણ ફાઇલ કરી શકે?

બિઝનેસ, Freelancer અને Professional Income ધરાવતા લોકો।

Q2. ITR-4 માટે Income Limit કેટલી છે?

₹50 લાખ સુધી।

Q3. New Tax Regime સારું છે?

ઘણા નાના બિઝનેસ માટે હા।

Q4. ITR Verify કરવું જરૂરી છે?

હા, Verify વગર Return Complete ગણાતું નથી।

Q5. GST હોય તો શું GST Number દાખલ કરવું પડે?

હા, જરૂર પડે।

Comments

Post a Comment

Popular posts from this blog

FY 2025-26 Car Purchase TCS Refund Guide – Complete Process to Claim 1% TCS Refund

-
Image
  FY 2025-26 Car Purchase TCS Refund Guide – Complete Process to Claim 1% TCS Refund Introduction Nowadays, many people buy cars without paying much attention to the extra charges added to the final invoice. However, if you purchased a car worth more than ₹10 lakh during FY 2025-26, the showroom or dealer may have collected 1% TCS (Tax Collected at Source) from you. Most taxpayers think this amount is a non-refundable extra expense. But the truth is, if your total taxable income is below the tax liability limit, you can claim this TCS amount back by filing your Income Tax Return (ITR). In this article, we will explain the complete process in simple English so you can easily understand: What is TCS on car purchase? Where to check it? How to file ITR? How to claim refund successfully? What is TCS on Car Purchase? TCS stands for Tax Collected at Source. Under the Income Tax Act, when a person purchases a motor vehicle worth more than ₹10 lakh, the seller or dealership collects 1% TCS ...
Read more

GST Registration Process in India (Step-by-Step Guide 2026)

-
Image
  🔥 GST Registration आसान तरीके से कैसे करें? अगर आप नया business शुरू कर रहे हैं या आपका turnover limit cross हो गया है, तो GST Registration करना जरूरी है । लेकिन कई लोगों को process समझ नहीं आता — इसलिए यहाँ हम आपको simple और step-by-step तरीका बता रहे हैं। 📌 किन लोगों को GST Registration जरूरी है? ✔ जिनका turnover ₹40 लाख (goods) से ज्यादा है ✔ जिनका turnover ₹20 लाख (services) से ज्यादा है ✔ Online sellers (Amazon, Flipkart, etc.) ✔ Interstate business करने वाले 👉 अगर आप इन categories में आते हैं, तो GST लेना compulsory है। 📄 GST Registration के लिए जरूरी Documents ✔ PAN Card ✔ Aadhaar Card ✔ Bank Account Details ✔ Address Proof (Electricity Bill / Rent Agreement) ✔ Passport Size Photo 👉 सही documents होने पर approval जल्दी मिलता है। 🧭 Step-by-Step GST Registration Process (2026) ✅ Step 1: Visit GST Portal 👉 Go to official website: https://www.gst.gov.in Click: Services → Registration → New Registration ✅ Step 2: Fill Basic Details (Part...
Read more

ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?

-
Image
  ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો? પરિચય દરેક સેલેરીડ કર્મચારી, બિઝનેસ ઓનર અને ફ્રીલાન્સરનો એક સામાન્ય પ્રશ્ન હોય છે: “ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?” ઘણા લોકો માને છે કે ટેક્સ સેવિંગ માત્ર અમીર લોકો માટે હોય છે, પરંતુ હકીકતમાં સ્માર્ટ ટેક્સ પ્લાનિંગ દરેક કમાણી કરનાર વ્યક્તિ માટે ઉપયોગી છે. જો તમે કાયદેસર અને સ્માર્ટ રીતે ટેક્સ બચાવવા માંગો છો, તો આ ડિટેઇલ ગાઈડ તમારા માટે ખૂબ ઉપયોગી છે. ટેક્સ સેવિંગ શું છે? સરકાર કેટલીક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અને ખર્ચ પર ટેક્સ લાભ આપે છે. આ કાયદેસર લાભોનો ઉપયોગ કરીને તમે તમારી ટેક્સેબલ ઇન્કમ ઘટાડીને ટેક્સ બચાવી શકો છો. આ પ્રક્રિયાને ટેક્સ સેવિંગ કહેવામાં આવે છે. ટેક્સ પ્લાનિંગ અને ટેક્સ ચોરીમાં ફરક ટેક્સ પ્લાનિંગ આ કાયદેસર રીત છે જેમાં તમે સરકાર દ્વારા આપવામાં આવેલા નિયમો મુજબ ટેક્સ બચાવો છો. ટેક્સ ચોરી આ ગેરકાયદેસર રીતે આવક છુપાવવાની પ્રક્રિયા છે. હંમેશા કાયદેસર ટેક્સ સેવિંગ પદ્ધતિઓનો જ ઉપયોગ કરો. સેલેરીડ કર્મચારીઓ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવી શકે? 1. હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ પર ટેક્સ લાભ મળી શકે છે. પરિવાર માટે...
Read more