TDS રિટર્નમાં PAN નંબર, Deduction વિગતો અને Amount Correction કેવી રીતે કરશો?

-

 


TDS રિટર્નમાં PAN નંબર, Deduction વિગતો અને Amount Correction કેવી રીતે કરશો? 

પરિચય

નમસ્કાર મિત્રો,

ઘણા વખત એવું બને છે કે TDS Return ફાઈલ કર્યા પછી આપણને ખબર પડે છે કે કોઈ Deductee નો PAN નંબર ખોટો દાખલ થઈ ગયો છે, TDS Amount ખોટી ભરાઈ ગઈ છે અથવા Deductee ની વિગતોમાં ભૂલ રહી ગઈ છે. આવી ભૂલોને કારણે Income Tax Department તરફથી Demand, Notice અથવા TDS Credit સંબંધિત સમસ્યાઓ ઊભી થઈ શકે છે.

સદભાગ્યે, TDS Return Correction Statement દ્વારા આ તમામ ભૂલો સુધારી શકાય છે.

આ આર્ટિકલમાં આપણે સમજશું:

  • PAN Correction કેવી રીતે કરવી?

  • Deductee Details કેવી રીતે બદલવી?

  • TDS Amount માં ફેરફાર કેવી રીતે કરવો?

  • Correction Return માટે કઈ ફાઈલ ડાઉનલોડ કરવી?

  • TRACES Portal અને RPU Utility નો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો?

ચાલો વિગતવાર સમજીએ.

TDS Return Correction શું છે?

TDS Return ફાઈલ કર્યા પછી જો તેમાં કોઈ માહિતી ખોટી હોય તો તેને સુધારવા માટે Correction Return ફાઈલ કરવામાં આવે છે.

આ Correction દ્વારા નીચેની બાબતો સુધારી શકાય છે:

  • PAN Number

  • Deductee Name

  • TDS Amount

  • Taxable Amount

  • Section Code

  • Challan Mapping

  • Deductee Records




PAN Correction શા માટે જરૂરી છે?

જો Deductee નો PAN ખોટો દાખલ થયો હોય તો:

  • Form 26AS માં TDS દેખાશે નહીં

  • AIS માં માહિતી ખોટી દેખાશે

  • Deductee ને TDS Credit નહીં મળે

  • Income Tax Notice આવી શકે

તેથી PAN Correction ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે.

Online અને Offline Correction માં શું ફરક છે?

Online Correction

Online Mode માં સામાન્ય રીતે:

  • Challan Correction

  • Interest Adjustment

  • Late Fee Adjustment

કરી શકાય છે.

Offline Correction

જો PAN, Amount અથવા Deductee Details બદલવી હોય તો Offline Correction કરવી પડે છે.




PAN Correction માટે શું જરૂરી છે?

Correction શરૂ કરતા પહેલા નીચેની માહિતી તૈયાર રાખો:

TAN Number

સંસ્થાનો TAN

Original Return Token Number

Original Return નો Acknowledgement Number

Correct PAN Number

Deductee નો સાચો PAN

Consolidated File

TRACES Portal પરથી Download કરવી પડશે.

Consolidated File શું છે?

Consolidated File એટલે તમારી Original TDS Return નો સંપૂર્ણ Data.

Correction Return બનાવવા માટે આ File ફરજિયાત છે.




Consolidated File કેવી રીતે Download કરવી?

Step 1

TRACES Portal માં Login કરો.

Step 2

Statements / Payments Menu ખોલો.

Step 3

Request For Conso File પસંદ કરો.

Step 4

Financial Year પસંદ કરો.

Step 5

Quarter પસંદ કરો.

Step 6

Form Type પસંદ કરો.

જેમ કે:

  • 24Q

  • 26Q

  • 27Q

  • 27EQ

Step 7

Request Submit કરો.

Conso File Download કેવી રીતે કરશો?

Request Process થયા પછી:

Downloads Menu ખોલો.

ત્યારબાદ:

Requested Downloads

પર ક્લિક કરો.

અહીંથી Conso File Download કરી શકો છો.

PAN Correction કેવી રીતે કરવી?

હવે RPU Utility માં Conso File Import કરો.

ત્યારબાદ:

Deductee Details ખોલો.

જે Deductee નો PAN ખોટો છે તે Record પસંદ કરો.

ખોટો PAN Delete કરો.

સાચો PAN દાખલ કરો.

પછી Save કરો.

Deductee Name Correction

ઘણા વખત Deductee નું નામ ખોટું દાખલ થઈ જાય છે.

ઉદાહરણ:

  • ABC Enterprise બદલે ABC Enterprises

  • Jignesh Patel બદલે Jignesh Kumar Patel

આવા કેસમાં Name Correction પણ કરી શકાય છે.




TDS Amount Correction

જો TDS Deduction Amount ખોટી દાખલ થઈ હોય તો:

  • Taxable Amount

  • TDS Amount

  • Surcharge

  • Cess

બધી વિગતો સુધારી શકાય છે.

Section Code Correction

ઘણા Deductors ખોટો Section Code પસંદ કરી લે છે.

ઉદાહરણ:

194J ના બદલે 194C

આવી ભૂલ સુધારવી જરૂરી છે.

નહિતર:

  • TDS Rate mismatch

  • Interest Demand

  • Notice

આવી શકે છે.

Correction Return Validation

Correction કર્યા પછી File ને Validate કરવી જરૂરી છે.

Validation માટે:

FVU Utility નો ઉપયોગ થાય છે.

જો કોઈ Error હશે તો Utility બતાવી દેશે.

Error દૂર કર્યા પછી ફરી Validate કરવું.

FVU File Generate કેવી રીતે કરવી?

Validation Complete થયા પછી:

FVU File Generate કરો.

આ File TDS Return Upload માટે ઉપયોગમાં લેવાય છે.

Correction Return Upload Process

Validation બાદ:

Income Tax TDS Portal પર Login કરો.

ત્યારબાદ:

Upload TDS

વિકલ્પ પસંદ કરો.

Correction Return Upload કરો.

Digital Signature અથવા EVC દ્વારા Submit કરો.

Correction Return Status કેવી રીતે ચેક કરશો?

Upload થયા પછી:

Statement Status

Menu માં જઈ શકો છો.

અહીંથી જોઈ શકશો:

  • Uploaded

  • Processing

  • Accepted

  • Rejected

Status.

Correction Reject થવાના સામાન્ય કારણો

Wrong PAN

PAN Structure ખોટો હોવો.

Incorrect Token Number

Original Return Token Number ખોટો દાખલ કરવો.

Validation Error

FVU Validation Proper ન હોવું.

File Corruption

અપૂર્ણ File Upload થવી.

Correction પછી TDS Credit ક્યારે દેખાશે?

Correction Accepted થયા પછી સામાન્ય રીતે:

7 થી 15 દિવસમાં

Deductee ના Form 26AS માં TDS Credit દેખાવા લાગે છે.

કેટલાક કેસમાં થોડો વધુ સમય લાગી શકે.




મહત્વપૂર્ણ સૂચનો

✔ Correction કરતા પહેલા Backup રાખો

✔ PAN બે વાર ચેક કરો

✔ Token Number સાચો રાખો

✔ Validation Error અવગણશો નહીં

✔ Upload પહેલાં Final Review કરો

✔ Acceptance Status નિયમિત ચેક કરો

નિષ્કર્ષ

TDS Return માં PAN નંબર, Deductee વિગતો અથવા Amount સંબંધિત ભૂલો સામાન્ય છે, પરંતુ સમયસર Correction કરવાથી મોટી મુશ્કેલીઓથી બચી શકાય છે. TRACES Portal પરથી Conso File Download કરીને RPU Utility માં જરૂરી ફેરફાર કર્યા પછી Correction Return સરળતાથી ફાઈલ કરી શકાય છે.

સાચી માહિતી દાખલ કરવાથી Deductee ને યોગ્ય TDS Credit મળે છે, Notice નો ભય ઘટે છે અને Compliance પણ યોગ્ય રીતે જળવાઈ રહે છે. દરેક Accountant, Tax Consultant અને Business Owner માટે TDS Correction Process ની સંપૂર્ણ સમજ હોવી અત્યંત જરૂરી છે.


Comments

Post a Comment

Popular posts from this blog

FY 2025-26 Car Purchase TCS Refund Guide – Complete Process to Claim 1% TCS Refund

-
Image
  FY 2025-26 Car Purchase TCS Refund Guide – Complete Process to Claim 1% TCS Refund Introduction Nowadays, many people buy cars without paying much attention to the extra charges added to the final invoice. However, if you purchased a car worth more than ₹10 lakh during FY 2025-26, the showroom or dealer may have collected 1% TCS (Tax Collected at Source) from you. Most taxpayers think this amount is a non-refundable extra expense. But the truth is, if your total taxable income is below the tax liability limit, you can claim this TCS amount back by filing your Income Tax Return (ITR). In this article, we will explain the complete process in simple English so you can easily understand: What is TCS on car purchase? Where to check it? How to file ITR? How to claim refund successfully? What is TCS on Car Purchase? TCS stands for Tax Collected at Source. Under the Income Tax Act, when a person purchases a motor vehicle worth more than ₹10 lakh, the seller or dealership collects 1% TCS ...
Read more

GST Registration Process in India (Step-by-Step Guide 2026)

-
Image
  🔥 GST Registration आसान तरीके से कैसे करें? अगर आप नया business शुरू कर रहे हैं या आपका turnover limit cross हो गया है, तो GST Registration करना जरूरी है । लेकिन कई लोगों को process समझ नहीं आता — इसलिए यहाँ हम आपको simple और step-by-step तरीका बता रहे हैं। 📌 किन लोगों को GST Registration जरूरी है? ✔ जिनका turnover ₹40 लाख (goods) से ज्यादा है ✔ जिनका turnover ₹20 लाख (services) से ज्यादा है ✔ Online sellers (Amazon, Flipkart, etc.) ✔ Interstate business करने वाले 👉 अगर आप इन categories में आते हैं, तो GST लेना compulsory है। 📄 GST Registration के लिए जरूरी Documents ✔ PAN Card ✔ Aadhaar Card ✔ Bank Account Details ✔ Address Proof (Electricity Bill / Rent Agreement) ✔ Passport Size Photo 👉 सही documents होने पर approval जल्दी मिलता है। 🧭 Step-by-Step GST Registration Process (2026) ✅ Step 1: Visit GST Portal 👉 Go to official website: https://www.gst.gov.in Click: Services → Registration → New Registration ✅ Step 2: Fill Basic Details (Part...
Read more

ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?

-
Image
  ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો? પરિચય દરેક સેલેરીડ કર્મચારી, બિઝનેસ ઓનર અને ફ્રીલાન્સરનો એક સામાન્ય પ્રશ્ન હોય છે: “ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?” ઘણા લોકો માને છે કે ટેક્સ સેવિંગ માત્ર અમીર લોકો માટે હોય છે, પરંતુ હકીકતમાં સ્માર્ટ ટેક્સ પ્લાનિંગ દરેક કમાણી કરનાર વ્યક્તિ માટે ઉપયોગી છે. જો તમે કાયદેસર અને સ્માર્ટ રીતે ટેક્સ બચાવવા માંગો છો, તો આ ડિટેઇલ ગાઈડ તમારા માટે ખૂબ ઉપયોગી છે. ટેક્સ સેવિંગ શું છે? સરકાર કેટલીક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અને ખર્ચ પર ટેક્સ લાભ આપે છે. આ કાયદેસર લાભોનો ઉપયોગ કરીને તમે તમારી ટેક્સેબલ ઇન્કમ ઘટાડીને ટેક્સ બચાવી શકો છો. આ પ્રક્રિયાને ટેક્સ સેવિંગ કહેવામાં આવે છે. ટેક્સ પ્લાનિંગ અને ટેક્સ ચોરીમાં ફરક ટેક્સ પ્લાનિંગ આ કાયદેસર રીત છે જેમાં તમે સરકાર દ્વારા આપવામાં આવેલા નિયમો મુજબ ટેક્સ બચાવો છો. ટેક્સ ચોરી આ ગેરકાયદેસર રીતે આવક છુપાવવાની પ્રક્રિયા છે. હંમેશા કાયદેસર ટેક્સ સેવિંગ પદ્ધતિઓનો જ ઉપયોગ કરો. સેલેરીડ કર્મચારીઓ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવી શકે? 1. હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ પર ટેક્સ લાભ મળી શકે છે. પરિવાર માટે...
Read more