TDS Return Filing Form 26Q Online 2026 – Step-by-Step Complete Guide

Introduction

अगर आप किसी person, freelancer, contractor, professional या vendor को payment करते हैं और उस payment पर TDS काटते हैं, तो आपको हर quarter में TDS Return फाइल करनी पड़ती है। Salary के अलावा बाकी payments की TDS return Form 26Q में file होती है।

बहुत सारे लोग सोचते हैं कि 26Q filing बहुत मुश्किल है और इसके लिए expensive software चाहिए। लेकिन सच यह है कि आप Income Tax Portal और free utility की मदद से खुद भी आसानी से TDS Return file कर सकते हैं।

इस article में हम आपको पूरा practical process आसान Hindi + Hinglish में समझाएंगे —

Form 26Q क्या है
कौन file करेगा
Last date क्या है
कौन-कौन सी files चाहिए
RPU Utility कैसे use करें
FVU file कैसे generate करें
Portal पर upload कैसे करें
Common mistakes कैसे avoid करें

यह article beginners से लेकर accountants तक सभी के लिए useful रहने वाला है।

Form 26Q क्या होता है?

Form 26Q एक quarterly TDS Return है जो उन payments के लिए file की जाती है जिन पर TDS deduct किया गया हो, लेकिन payment salary की category में नहीं आती हो।

Simple language में समझें:

Payment Type	Applicable Form
Salary Payment	24Q
Non-Salary Payment	26Q

किन Payments पर 26Q File होती है?

अगर आपने नीचे दिए गए किसी payment पर TDS काटा है, तो generally 26Q file करनी पड़ सकती है:

Contractor Payment
Professional Fees
Commission
Rent
Interest Payment
Freelancer Payment
Consultancy Charges
Technical Services
Brokerage

Example:

अगर आपने किसी CA, designer, developer या consultant को ₹50,000 payment किया और TDS काटा, तो उसका return Form 26Q में जाएगा।

Form 26Q की Due Date क्या है?

TDS Return quarterly basis पर file होती है।

Quarter	Period	Last Date
Q1	Apr – Jun	31 July
Q2	Jul – Sep	31 October
Q3	Oct – Dec	31 January
Q4	Jan – Mar	31 May

Q4 में extra time मिलता है क्योंकि year-end adjustments होते हैं।

Form 26Q File करने से पहले क्या-क्या चाहिए?

Return file करने से पहले ये documents और details ready रखें:

Required Details

TAN Number
PAN Number
Deductor Details
Mobile Number
Email ID
Challan Details
Deductee PAN
Payment Amount
TDS Amount
Section Details

Step 1 – Income Tax Portal पर Login करें

सबसे पहले official Income Tax Portal पर जाएं और TAN Number से login करें।

ध्यान रखें:

PAN से login नहीं करना
TAN based account use करना है

अगर TAN registered नहीं है, तो पहले registration complete करें।

Step 2 – Challan Download करें

अब आपको quarterly challan details download करनी होगी।

इसके लिए:

e-Pay Tax section में जाएं
Payment History open करें
Relevant quarter select करें
सभी challans download करें

इन challans में आपको important details मिलेंगी:

BSR Code
Challan Number
Deposit Date
Amount

ये details आगे utility में काम आएंगी।

Step 3 – CSI File Download करें

अब CSI File download करनी होगी।

यह file challan verification के लिए use होती है।

आप पूरे साल की CSI file भी download कर सकते हैं ताकि सभी challans available रहें।

Step 4 – RPU Utility Download करें

अब आपको free RPU Utility download करनी होगी।

यह government approved utility होती है जिसकी मदद से TDS return तैयार होती है।

इस utility में:

Deductor details भरते हैं
Challan details डालते हैं
Deductee details भरते हैं
FVU file generate होती है

Step 5 – Utility Extract और Open करें

Downloaded ZIP file को:

WinRAR
WinZip

की मदद से extract करें।

इसके बाद:

TDS_RPU file open करें
Utility run करें

Step 6 – Basic Details Fill करें

अब form में basic details भरनी होती हैं:

Important Fields

Financial Year
Quarter
TAN
PAN
Deductor Type
Entity Name
Address
Email
Mobile Number

अगर GST Number available है तो उसे भी add कर सकते हैं।

Step 7 – Authorized Person Details Fill करें

अब उस व्यक्ति की details भरें जो return verify करेगा।

Example:

Proprietor
Partner
Director
Manager

यहाँ PAN और mobile number सही होना बहुत जरूरी है क्योंकि आगे OTP verification इसी पर आएगा।

Step 8 – Challan Details Add करें

अब challan entries करनी होती हैं।

हर challan के लिए ये details भरें:

Required Detail
Deposit Date
BSR Code
Challan Serial Number
Challan Amount

अगर आपने interest या late fee pay की है तो उसकी details भी यहीं डालें।

Step 9 – Deductee Details Fill करें

अब सबसे important part आता है — deductee details।

हर person/vendor के लिए भरें:

Section Code
PAN Number
Name
Payment Date
Deduction Date
Amount Paid
TDS Amount
TDS Rate

Common Section Codes

Section	Purpose
194C	Contractor
194J	Professional Fees
194H	Commission
194I	Rent

अगर गलत section select हो गया तो आगे notice आने का risk रहता है।

Important Mistakes Avoid करें

1. Gross Amount गलत मत डालिए

अगर payment ₹1,00,000 है और TDS ₹10,000 है तो:

Amount Paid = ₹1,00,000
TDS = ₹10,000

₹90,000 नहीं लिखना है।

2. PAN गलत मत भरिए

गलत PAN होने पर:

Short deduction demand
Notice
Credit mismatch

जैसी problems आ सकती हैं।

3. Challan Amount Match होना चाहिए

Total TDS deposited और challan allocation match होना जरूरी है।

वरना portal short payment दिखा सकता है।

Step 10 – Validate और FVU File Generate करें

अब utility में:

CSI File import करें
Output folder select करें
Validate button पर click करें

Validation successful होने के बाद कई files generate होंगी।

इनमें सबसे important होती है:

FVU File

यही file portal पर upload करनी होती है।

Important Tip

पूरे folder को ZIP मत करें।

केवल FVU file को ही ZIP करके upload करें।

बहुत लोग यही गलती करते हैं।

Step 11 – Portal पर 26Q Upload करें

अब वापस Income Tax Portal पर जाएं:

File Income Tax Forms
TDS Form select करें
Form 26Q choose करें
Financial Year select करें
Quarter select करें
Regular Return select करें

अब ZIP FVU file upload करें।

Step 12 – OTP Verification करें

अब verification process complete करनी होगी।

Options:

Aadhaar OTP
DSC
Bank EVC

सबसे आसान तरीका Aadhaar OTP होता है।

OTP verify होते ही आपकी return successfully submit हो जाएगी।

Acknowledgement Download करना मत भूलिए

Return successful submit होने के बाद:

Acknowledgement Number मिलेगा
Filing status दिखाई देगा

उस acknowledgement को PDF में download करके safe रखें।

Next quarter में इसकी जरूरत पड़ सकती है।

Late Filing Penalty कितनी लगती है?

अगर due date miss हो जाती है तो:

Late Fee u/s 234E

₹200 per day late fee लग सकती है।

इसके अलावा interest और penalty भी लग सकती है।

इसलिए हमेशा time पर return file करें।

Form 16A कब Download होगा?

26Q successfully process होने के बाद ही आप:

Form 16A
TDS Certificate

download कर पाएंगे।

इसलिए return filing timely करना बहुत जरूरी है।

Conclusion

Form 26Q filing शुरू में थोड़ी technical लग सकती है, लेकिन अगर आप सही process follow करें तो इसे आसानी से खुद file कर सकते हैं।

बस आपको ध्यान रखना है:

Correct PAN
Correct Challan
Proper Section
Correct TDS Amount
Valid FVU File

अगर ये सभी चीजें सही हैं, तो आपकी return बिना error के successfully file हो जाएगी।

अगर आप accountant, tax practitioner या business owner हैं, तो यह skill आपके लिए बहुत valuable साबित हो सकती है।

ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?

- May 07, 2026

ટેક્સ બચાવવાની બેસ્ટ ગાઈડ – કાયદેસર રીતે ઇન્કમ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો? પરિચય દરેક સેલેરીડ કર્મચારી, બિઝનેસ ઓનર અને ફ્રીલાન્સરનો એક સામાન્ય પ્રશ્ન હોય છે: “ટેક્સ કેવી રીતે બચાવવો?” ઘણા લોકો માને છે કે ટેક્સ સેવિંગ માત્ર અમીર લોકો માટે હોય છે, પરંતુ હકીકતમાં સ્માર્ટ ટેક્સ પ્લાનિંગ દરેક કમાણી કરનાર વ્યક્તિ માટે ઉપયોગી છે. જો તમે કાયદેસર અને સ્માર્ટ રીતે ટેક્સ બચાવવા માંગો છો, તો આ ડિટેઇલ ગાઈડ તમારા માટે ખૂબ ઉપયોગી છે. ટેક્સ સેવિંગ શું છે? સરકાર કેટલીક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ અને ખર્ચ પર ટેક્સ લાભ આપે છે. આ કાયદેસર લાભોનો ઉપયોગ કરીને તમે તમારી ટેક્સેબલ ઇન્કમ ઘટાડીને ટેક્સ બચાવી શકો છો. આ પ્રક્રિયાને ટેક્સ સેવિંગ કહેવામાં આવે છે. ટેક્સ પ્લાનિંગ અને ટેક્સ ચોરીમાં ફરક ટેક્સ પ્લાનિંગ આ કાયદેસર રીત છે જેમાં તમે સરકાર દ્વારા આપવામાં આવેલા નિયમો મુજબ ટેક્સ બચાવો છો. ટેક્સ ચોરી આ ગેરકાયદેસર રીતે આવક છુપાવવાની પ્રક્રિયા છે. હંમેશા કાયદેસર ટેક્સ સેવિંગ પદ્ધતિઓનો જ ઉપયોગ કરો. સેલેરીડ કર્મચારીઓ ટેક્સ કેવી રીતે બચાવી શકે? 1. હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ પર ટેક્સ લાભ મળી શકે છે. પરિવાર માટે...